现金之流哪里来

现金之流哪里来

作者：BRUCE ALEXANDER
来源： 《世界经理人》杂志
发表时间： 2007-06-06

　　现金流是企业生产经营的动力源，在现金不足的情况下，企业的运营自然会受到影响。加速现金流流转的方法很简单，关键在于知道在哪儿可以找到现金。你可以出售过剩的资产或设备，降低出差成本，更聪明地采购，除此以外，你还能在更多你想不到的地方找到现金。

　　企业借钱，就得付利息。你借得越少，需要付的利息就越少。可是你又希望能够尽量减少甚至完全避免这笔支出，这时候应该怎么办？通过加快应收账款的回收，加快现金流的流转。

　　修改一下客户的付款条件，然后快速稳当地收回应收账款，你就能做到这一点。如果某个客户喜欢拖欠款，等你可以向他收钱时，你已经被他拖到没有利润了。在评估每个客户的盈利性时，关键的标准就是该客户的采购量及其订单的利润率，同时还必须考虑其财务实力。

　　应付账款的安排处理必须跟应收账款的事务放在一起考虑，尽量把付款时间延后到供应商能接受的最后期限。在不造成任何不愉快的情况下，尽可能与供应商重新商议付款条件。另外，找别的能够提供同样产品，并且付款条件更加宽松的供应商合作。你还可以让供应商就付款条件、价格和交货时间进行竞标。

　　库存管理如果做得到位，是能够帮助企业减少利息成本的。也就是说，库存“周转”得越快，你压在这上面的资金就越少，你的资金成本就越低。在压缩了库存空间的同时，你花在库存货品上的保险金也少了，相应的水电费和安全费用也同样减少了。

　　在采取了加速应收账款的回收，放慢给供应商的付款，将库存量减少到最低等一系列措施之后，就能大幅节省利息成本了。此外还有一个好处，即筹资的需要也随之降低。


　　这样与银行打交道

　　谈到筹资，就得谈谈企业与银行的关系。记住，银行是你的业务合作伙伴。它们不会分走利润，但是从一开始提供服务它们就要收费，而且你还需要支付利息。

　　跟银行打交道，最重要的就是培养与它们的关系。常见的情况是，企业在银行里开了个账户后，根本不认识它的客户经理。你必须经常把企业的情况告诉这些客户经理，一年至少跟他们见一次面—要是能每季度见一次就更好了。

　　只有一个资金筹集来源是不够的。如果你只依赖一家银行，而这家银行又决定不再涉足你所在的行业，接下来会怎么样？你的筹资渠道就断掉了。而且，跟多家银行打交道的另一个好处在于，当其中任何一家银行的服务开始让你不满意时，你因为还有别的银行可以选择，就可以以此为筹码，来督促这家银行提高对你的服务质量。


　　这样找到更多现金

　　具体来说，你可以从下面所列的项目中找到现金。

　　设施成本。现有的设施、厂房或办公楼、仓库、设备以及其他资本资产可能大大超出了公司的真实需要。对之做一个详细的分析，并提高资本资产的使用效率，就能套现一些你所急需的资金。这类分析会明确指出企业有哪些用不到的、可以出售的过剩资产或设备。这种方法可以帮你很快筹到现金。还有，避免豪华装修，存在银行里的钱最能体现你的实力。

　　沟通成本。在邮寄、快递、电话、传真和其他沟通方式上浪费的钱，同样会加重你的成本负担。两个人因为都在路上而打了六次手机谈事情，就是一笔不必要的现金支出。因为公司允许员工使用手机处理公务，是否就在无意中助长了有人借此打私人电话的情况呢？公司必须禁止员工将在紧急情况下才允许使用的公司资产用作私人用途，同时确保因为使用这些资产而产生的支出全部都是用于业务上的沟通。

　　出差成本。企业有没有寻找价格最合理的航空公司、汽车租赁公司、酒店和餐馆？如果预先认真计划，就能在这些方面节省大量成本。此外，你还应考虑像网络会议或者视频会议等新技术能否替代出差。

　　广告支出。对现有广告的有效性研究会让你发现，低成本策略一样可以扩大产品知名度。邮寄产品目录所费不菲，也许可以用有品位的电子推销邮件取代它。不过一定要小心不要像垃圾邮件那样无孔不入，不然就适得其反了。

　　预先收费。如果客户认为自己能从你的产品和服务中获得很大的利益，他们的满意度和忠诚度就会提高。你一定希望客户接受现在付款随后才给他们提供服务的方式。这种预先收费的做法常见于出版公司、健身俱乐部和服务型行业。

　　权益筹资。传统的贷款方式以应收账款作为还款保障。例如，如果应收账款是30万美元，那么用这笔应收账款做抵押担保，可以迅速获得10万美元的贷款。同样，像房地产这类资本资产也可以作为某种备用权益进行筹资。

　　其他部门。其他部门的运营表现是否也为企业整体盈利能力的提升做出了贡献？回到企业的核心业务上去，剔除掉那些要求专门技术而企业又不具备这类技术的流程或业务。